知らないと損するFX利益の確定申告ポイント５つ！会社にばれない方法は？

 この記事で解決できる悩み

FXで利益が出た場合は、確定申告をして納税する必要があります。

会社員だと確定申告することがないので、なんだか難しそうですよね。でも、やってみると意外とカンタンです。特にeTax制度ができてからは家のパソコンから確定申告ができて便利です。

楽天FXの楽天MT4の利益で確定申告した例で説明します。特に会社員の方に向けた記事になります。

確定申告はうまくやらないと損してしまうので、一度チェックしてからお得にしましょう！

確定申告のポイント5つ

確定申告のポイントは大きく５つあります。

 確定申告のポイント５つ

１つずつ説明します。

FX会社が国内か海外か

FX会社が国内か海外かで納税額などが異なります。最初に確認しましょう。

国内のFX業者なら、利益に対する課税総額は20.315%で固定です。

課税総額は所得税（15%）、住民税（5%）、復興特別所得税(0.315%）を足したもの。

年間の真の利益（FX損益+繰り越し損失-FX経費)に対して課税されます。これにはスワップポイントで得た利益も含まれます。

この記事では国内FX業者使用の確定申告について詳しく説明していきます。

1年間の損益がプラスかマイナスか

年間の損益がマイナスであれば、納税する義務はありません。

しかし、マイナスだった額を確定申告で申請しておけば、次年度以降にマイナスを繰り越せます。これを「繰り越し控除」といいます。

次の年の納税額が減るので、必ず繰り越しましょう。

年間利益がプラスであれば納税する必要がでてきます。ただし、利益の額によって納税しなくても良い場合もあります。

下で具体例を説明します。

納税義務の利益はいくらから？

納税義務はいくらから？

実は確定申告するかどうかは、その人の利益額（年間利益ー年間経費）と職業次第です。

 確定申告が必要ラインの早見表

会社員・契約社員・アルバイト

会社員・年間130万以上の給料がある契約社員/アルバイトの方は、FXで年間20万円以上の利益で確定申告する必要あり。

無職の被扶養家族

専業主夫(婦)・学生の方は、FXで年間48万円以上の利益で確定申告する必要あり。

確定申告すると収入があるということになり、配偶者控除や社会保険上の扶養から外れる可能性があるので気をつけてください。

個人事業主

個人事業主は確定申告を基本的に行う必要があります。FXで年間利益が20万円以上なら確定申告する必要あり。事業の利益がマイナスなら、年間48万円以上で確定申告が必要です。

楽天FXの納税義務確認方法

楽天証券の楽天FX/MT4では、ホームページから納税義務が発生しているかを確認できます。

この年間利益から、FX経費や去年の繰り越し損失をマイナスして納税額が決まります。

FX経費で節税できる

真の利益（FX損益＋繰越損失-FX経費）に対して、20.315%が課税されます。

FX経費を多くするほど、納税する額が少なくなります。可能な限り経費を計上して、確定申告しましょう。

スマホ、タブレットなどの費用が経費になるのは、すごく良いですよね。すべて認められる場合は実質20%引きで購入したのと同じです。

ただし、経費としてすべて認められるかはケースバイケースです。

たとえば、MT4のEAはすべてFXの売買に関するので全額経費になります。でも、スマホはFX以外にも使うため、購入資金すべてを経費にはできません。ここの経費割合は自己判断になります。

悩んだときは税務署に相談しましょう。

会社にバレないように確定申告

確定申告する必要があれば確定申告し、納税する義務があります。税務署にはあなたの年間損益が筒抜けなので、必ず納税しましょう。

確定申告は、本人または代理の税理士のみができます。初めて確定申告するときは、期限の余裕があったほうがいいです。。

確定申告の方法

確定申告をするときのポイントは３つです。

 確定申告をするポイント３つ

確定申告するにはどれも重要です。１つずつ確認しましょう。

確定申告のそれぞれの期限

確定申告をする期限：2月16日～3月15日（コロナ対策で期間が延長される場合あり）

納付期限は２つです。

国税（所得税＋復興所得税）の納付期限：2月16日～3月15日

地方税（住民税）：一括の場合は6月30日。4回分納は6月30日、8月31日、10月31日、翌年1月31日

年間の真の利益が100万円なら、納税総額が20万3150円（国税15万3150円、地方税5万円）だね！

納税期限や納付方法が変わるので要注意です。

確定申告の種類

確定申告は、白色申告と青色申告の2種類があります。

青色申告は事業としてFXしている場合です。青色申告の方が経費の範囲が広いので節税のメリットが大きいです。しかし、FXはギャンブル性が高いという理由で、事業として認められるのは難しいようです。

そのため、基本的に白色申告になります。

紙版か電子版

確定申告は紙版か電子版eTaxかを自分で選択できます。

紙版だと実際に最寄りの税務署に行く必要がありますが、職員に質問しながら確定申告できます。

電子版だと自宅のパソコンから確定申告できるのがメリットです。マイナンバーカードとスマホがあれば、簡単にできるようになりました。

ただし、初めに利用者識別番号を入手する必要があります。

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会社にバレない確定申告の方法は

eTaxの画面で確定申告した場合の会社にバレない方法を説明します。

通常通りに確定申告をすすめていき、申告書等の作成をします。

順番に入力していき、住民税等入力の画面にすすみます。

①赤枠の住民税・事業税に関する事項をクリック！！！

②給与・公的年金等以外の所得がある方の入力項目

⇒住民税の徴収方法の選択を「自分で納付」を選択

赤枠のところはクリックできることにきづかず、スルーしがちなので注意してください。

最後に確定申告を終了するときに書類で、「自分で納付に〇」がついていることを確認してください。これで完璧です。会社員でも会社にバレずに確定申告できます。

自分で納付にしないと、会社側の給料で住民税を払うことになりバレてしまうわけですね。FXは会社で禁じられていないと思いますが、副収入があると変な疑いをかけられるので自分で納付がおすすめです。

会社にバレない確定申告まとめ

会社にバレないFXの確定申告方法を説明しました。

 確定申告のポイント５つ

会社にバレない確定申告の方法は、「住民税・事業税に関する事項」で「自分で納付」にチェックして確定申告すれば大丈夫です。

サラリーマンは税金を取られ放題です。確定申告すれば少し節税について理解できます。豊かになるためには税金関係の知識も最低限は勉強しましょう。